Liquiditätsengpass im Unternehmen erkennen und vermeiden

INHALTSVERZEICHNIS

Ein Liquiditätsengpass im Unternehmen kann – sofern er nicht von sehr kurzer Dauer ist – sehr schnell großen Schaden anrichten. Deshalb ist es sehr wichtig, einen Liquiditätsengpass frühzeitig zu erkennen und durch geeignete Maßnahmen zu vermeiden.

Alltägliche Missverständnisse über Liquidität
Im Unternehmensalltag reden wir alle häufig von „Liquidität“ – ohne die kein noch so gutes Unternehmen überleben kann. Doch oftmals beurteilen wir die vorhandene oder nicht vorhandene Liquidität lediglich nach dem Kontostand. Diese einfache Betrachtung kann trügerisch sein und dazu führen, dass ein Liquiditätsengpass nicht rechtzeitig erkannt wird.

Die Risiken von unerwarteten Zahlungsforderungen
Wenn dann plötzlich höhere (unerwartete oder nicht bedachte) Zahlungen anstehen und sich zusätzlich noch erwartete Zahlungseingänge verschieben, ist der Überziehungsrahmen (Kontokorrentkredit) schnell ausgeschöpft, so dass kurzfristig bei der Bank eine Überziehung beantragt werden muss. Spätestens dann wird die Erstellung einer Liquiditätsplanung notwendig. Doch dann ist der Liquiditätsengpass schon eingetreten.

Welche Faktoren haben Einfluss bzw. verursachen einen Liquiditätsengpass?

Ein Liquiditätsengpass kann jedes Unternehmen unerwartet treffen. Doch wie kannst du sicherstellen, dass du gut vorbereitet bist und effektiv reagieren kannst? Die Antworten auf einige kritische Fragen sind der Schlüssel, um finanzielle Stabilität zu gewährleisten und Risiken frühzeitig zu erkennen.

Schlüsselfragen zur Liquiditätsbewertung

Was bedeutet ausreichende Liquidität? Einfach gesagt, bedeutet ausreichende Liquidität, dass dein Unternehmen jederzeit in der Lage ist, seine kurzfristigen Verbindlichkeiten zu erfüllen. Dies ist ein zentraler Aspekt beim Erkennen eines Liquiditätsengpasses.
Wie viel Liquidität benötigt mein Unternehmen? Dies hängt von verschiedenen Faktoren wie Betriebszyklus, Saisonabhängigkeit und Wachstumsplänen ab. Ein genaues Verständnis dieser Aspekte ist entscheidend, um einen Liquiditätsengpass frühzeitig zu erkennen.
Wann und wie sollte der Liquiditätsstatus überprüft werden? Regelmäßige Überprüfungen, idealerweise monatlich, helfen dir, den Überblick zu bewahren und rechtzeitig auf Veränderungen zu reagieren. Dies trägt dazu bei, einen möglichen Liquiditätsengpass früh zu identifizieren.

Unsere Expertise im Bereich Liquiditätsmanagement
Wir haben im Laufe unserer Beratungstätigkeit festgestellt, dass eine schnelle Beantwortung dieser Fragen für Unternehmen – unabhängig von Größe und Branche – meistens sehr schwierig bzw. nicht so einfach ist. Daher haben wir uns auf dieses Thema spezialisiert und eine systematische Methode entwickelt, bei der Schritt für Schritt die verschiedenen Einflussfaktoren auf die Liquidität überprüft und optimiert werden. Da die Ursachen für Liquiditätsengpässe je nach Branche, Unternehmensphase und -größe individuell sind, sind auch die Schwerpunkte der Einflussfaktoren je Unternehmen unterschiedlich ausgeprägt.
Im Ergebnis unserer vielen Beratungsmandate der letzten 25 (+) Jahre haben sich diese vier Bereiche als die entscheidenden Einflussfaktoren herausgestellt:

Unternehmensführung und -Unternehmensorganisation
Kontoführung und Kontounterlagen
Nutzung der Informationen aus den vorläufigen Unternehmenszahlen (BWA)
Nutzung der Informationen aus der Bilanz

Verschaffe dir einen Überblick, um den Liquiditätsengpass zu erkennen

So individuell wie jedes Unternehmen, so individuell sind auch die Ursachen für Liquiditätsprobleme. Um festzustellen, welche Bereiche aktuell die größten „Baustellen“ im Unternehmen sind, die möglicherweise zu einem Liquiditätsengpass führen können oder bereits geführt haben, ist ein systematisches Vorgehen essenziell.

Schritt-für-Schritt-Ansatz zur Identifizierung und Behebung von Liquiditätsengpässen

Schritt 1 – Identifikation der Problemfelder

Um einen Liquiditätsengpass frühzeitig zu erkennen, ist es wichtig, die Bereiche zu identifizieren, die verbessert werden sollten z.B.:

Der eingeräumte Kreditrahmen bei deiner Geschäftsbank ist oft fast ausgeschöpft.
Der Forderungsbestand ist bei gleichbleibenden Umsätzen angewachsen.
Der erwirtschaftete Cash-Flow reicht nicht aus, um den Kapitaldienst (Zins und Tilgung) vollständig zu zahlen.

Wenn du mehr zu häufigen Ursachen für Liquiditätsprobleme wissen möchtest, dann lies unsere zwei Blogartikel: Die 11 häufigsten Ursachen für Liquiditätsprobleme und wie du sie beseitigst

Schritt 2 – Priorisierung der Handlungsbereiche

Bestimme den größten Handlungsbedarf und die Reihenfolge der anzugehenden Probleme z.B.:

Kapitaldienst zu hoch für aktuellen Cash-Flow
wachsender Forderungsbestand
ausgeschöpfter Kreditrahmen

Schritt 3 – Maßnahmenplanung zur Verbesserung der Liquidität

Folgende Maßnahmen können helfen, einen Liquiditätsengpass zu überwinden und zukünftig zu vermeiden:

Finanzierungsstruktur überprüfen, analysieren und bewerten – siehe auch unseren Blogartikel „Die optimale Finanzierungsstruktur für Unternehmen in nur 3 Schritten ermitteln“
Finanzierungsstruktur optimieren und dadurch Kapitaldienst senken –
Mahnwesen überprüfen, optional externen Dienstleister für Inkasso einbinden
prüfen, ob Factoring sinnvoll ist
Zahlungsziele überprüfen und anpassen, ggf. Skonto anbieten
interne Regeln für das Mahnwesen überprüfen bzw. festlegen
und vieles mehr …

Jede dieser Maßnahmen zielt darauf ab, die finanzielle Flexibilität zu verbessern und das Risiko eines Liquiditätsengpasses zu minimieren.

So behältst du den Überblick über deine Liquidität und vermeidest einen Liquiditätsengpass!

Wir haben in unseren Beratungsmandaten immer wieder festgestellt, dass es den Unternehmen im Unternehmensalltag oft schwerfällt, die verschiedenen Bereiche systematisch zu prüfen und dann auch die geeigneten Maßnahmen zur Verbesserung festzulegen.

Einfacher wird es, wenn sich das Unternehmen an einem roten Faden orientieren kann. Mit unserem kostenlosen “SCHNELLTEST & MINIKURS für Unternehmen mit Dauerstress in der Kontoführung” zeigen wir dir wie du die Ursachen für deine Liquiditätsprobleme erkennst UND wie du sie beseitigen kannst.

Hier gehts zu unserem Schnelltest: „Liquiditätsengpass erkennen“

Im Schnelltest beantwortest du 41 Fragen, die systematisch alle Unternehmensbereiche zum Thema Liquidität und Rentabilität überprüfen. Entsprechend deiner gewählten Antwort, wird aufgezeigt,

ob Liquiditätsengpässe kurz- oder mittelfristig drohen
ob Liquiditätsengpässe bestehen
in welchen Bereichen Handlungsbedarf zur Verbesserung der Liquidität besteht

Zu jeder Antwort gibt es eine konkrete und umsetzbarere Handlungsempfehlung zur Verbesserung.

Zur einfachen Orientierung gibt es je Bereich eine graphische Ampel-Auswertung, wie hoch der Handlungsbedarf je Bereich ist.

Rot steht für einen akuten Handlungsbedarf. Das bedeutet, du solltest wirklich schnell handeln und Maßnahmen einleiten. Je höher die rote Säule ist, umso mehr Bereiche gibt es zu verbessern.
Gelb steht ebenfalls für Handlungsbedarf und du solltest die empfohlenen Maßnahmen umsetzen. Auch wenn hier kein akuter Handlungsbedarf besteht, ist es wichtig sofort tätig werden. Nutze die Möglichkeit noch selbst agieren zu können, bevor du möglicherweise bei einer Engpasssituation nur noch reagieren kannst. Meist bleiben dann nur wenige und sehr oft auch ungünstige Alternativen übrig.
Grün bedeutet, dass du bereits eine gute Lösung für diesen Bereich hast.

Wenn du feststellst, dass deine Auswertung viele gelbe und rote Bereiche aufzeigt, damit ein umfangreicher und ggf. auch akuter Handlungsbedarf besteht und du hierzu eine zusätzliche Unterstützung möchtest, dann vereinbare mit uns ein kostenloses Strategiegespräch.

TERMIN AUSWÄHLEN

Wir klären in dem Gespräch:

- ob und in welchen Bereichen wir aufgrund deiner geschilderten Unternehmenssituation Problembereiche erkennen
- wie wir dich bei der Verbesserung unterstützen können

Du kannst dann entscheiden, ob du mit uns zusammenarbeiten möchtest.

Hier gehts zum Überblick über die aktuellen Kreditmöglichkeiten der KfW zur Verbesserung der Liquidität.