Liquiditätsengpass im Unternehmen erkennen und vermeiden

Ein Liquiditätsengpass im Unternehmen kann -sofern er nicht von sehr kurzer Dauer ist- sehr schnell großen Schaden anrichten. Deshalb ist es sehr wichtig, einen Liquiditätsengpass frühzeitig zu erkennen und durch geeignete Maßnahmen zu vermeiden.

Im Unternehmensalltag reden wir alle häufig von „Liquidität“ – ohne die kein noch so gutes Unternehmen überleben kann. Doch oftmals beurteilen wir die vorhandene oder nicht vorhandene Liquidität lediglich nach dem Kontostand.

Wenn dann plötzlich höhere (unerwartete oder nicht bedachte) Zahlungen anstehen und sich zusätzlich noch erwartete Zahlungseingänge verschieben, ist der Überziehungsrahmen (Kontokorrentkredit) schnell ausgeschöpft, so dass kurzfristig bei der Bank eine Überziehung beantragt werden muss. Spätestens dann wird die Erstellung einer Liquiditätsplanung notwendig. Doch dann ist der Liquiditätsengpass schon eingetreten.

 

Welche Faktoren haben Einfluss bzw. verursachen einen Liquiditätsengpass?

Um einen Liquiditätsengpass im Unternehmen frühzeitig zu erkennen, solltest du dir nachfolgende Fragen beantworten können:

  • Was heißt, es ist ausreichend Liquidität vorhanden?
  • Wieviel Liquidität benötige ich für mein Unternehmen?
  • Wann und wie kann ich den  Liquiditätsstatus überprüfen?
  • Welche Faktoren können die Liquidität kurzfristig und welche langfristig beeinflussen?
  • Was kann ich tun, wenn ein Liquiditätsengpass droht?
  • Was kann ich tun, wenn der Liquiditätsengpass eingetreten ist?

 

Wir haben im Laufe unsere Beratungstätigkeit festgestellt, dass eine schnelle Beantwortung dieser Fragen für Unternehmen – unabhängig von Größe und Branche – meistens sehr schwierig bzw. nicht so einfach ist.

Daher haben wir uns auf dieses Thema spezialisiert und eine systematische Methode entwickelt, bei der Schritt für Schritt die verschiedenen Einflussfaktoren auf die Liquidität überprüft und optimiert werden. Da die Ursachen für Liquiditätsengpässe je nach Branche, Unternehmensphase und -größe individuell sind, sind auch die Schwerpunkte der Einflussfaktoren je Unternehmen unterschiedlich ausgeprägt.

Im Ergebnis unserer vielen Beratungsmandate der letzten 25 (+) Jahre haben sich für uns diese 4  Bereiche als die entscheidenden Einflussfaktoren herausgestellt.

 

  • Unternehmensführung und -Unternehmensorganisation
  • Kontoführung und Kontounterlagen
  • Nutzung der Informationen aus den vorläufigen Unternehmenszahlen (BWA)
  • Nutzung der Informationen aus der Bilanz

 

 

Verschaffe dir einen Überblick zur Verbesserung des Liquiditätsengpasses

So individuell jedes Unternehmen ist, so individuell sind auch die Ursachen für Liquiditätsprobleme. Um also festzustellen, welche Bereiche aktuell die größten „Baustellen“ im Unternehmen sind, die ggf. zu einem Liquiditätsengpass führen können oder geführt haben, empfehlen wir systematisch vorzugehen du die Bereichen

 

  1. die verbessert werden sollten, ermitteln
  2. mit dem größten Handlungsbedarf festlegen und
  3. die genauen Maßnahmen zur Verbesserung entscheiden und umsetzen

 

Das könnte dann so aussehen:

 

Schritt 1 – Du ermittelst deine „Baustellen” z.B.:

  • der eingeräumte Kreditrahmen bei deiner Geschäftsbank ist meistens fast ausgeschöpft,
  • der Forderungsbestand ist bei gleichbleibenden Umsätzen angewachsen
  • der erwirtschaftete Cash-Flow reicht nicht aus, um den Kapitaldienst (Zins und Tilgung) vollständig zu zahlen

 

Wenn du mehr zu häufigen Ursachen für Liquiditätsprobleme wissen möchtest, dann lies unsere zwei Blogartikel: Die 11 häufigsten Ursachen für Liquiditätsprobleme und wie du sie beseitigst

 

Schritt 2 – Du legst den größten Handlungsbedarf bzw. die Reihenfolge fest z.B.:

  1. Kapitaldienst zu hoch für aktuellen Cash-Flow
  2. wachsender Forderungsbestand
  3. ausgeschöpfter Kreditrahmen

 

Schritt 3 – Du legst Maßnahmen zur Verbesserung fest, z.B.:

  • Finanzierungsstruktur überprüfen, analysieren und bewerten – siehe auch unseren Blogartikel „Die optimale Finanzierungsstruktur für Unternehmen in nur 3 Schritten ermitteln“
  • Finanzierungsstruktur optimieren und dadurch Kapitaldienst senken –
  • Mahnwesen überprüfen, optional externen Dienstleister für Inkasso einbinden
  • prüfen, ob Factoring sinnvoll ist
  • Zahlungsziele überprüfen und anpassen, ggf. Skonto anbieten
  • interne Regeln für das Mahnwesen überprüfen bzw. festlegen
  • und vieles mehr …

 

 

So behältst du den Überblick über deine Liquidität und vermeidest einen Liquiditätsengpass!

Wir haben in unseren Beratungsmandaten immer wieder festgestellt, dass es den Unternehmen im Unternehmensalltag oft schwerfällt, die verschiedenen Bereiche systematisch zu prüfen und dann auch die geeigneten Maßnahmen zur Verbesserung festzulegen.

Einfacher wird es, wenn sich das Unternehmen an einem roten Faden orientieren kann. Mit unserem kostenlosen “SCHNELLTEST & MINIKURS für Unternehmen mit Dauerstress in der Kontoführung” zeigen wir dir wie du die Ursachen für deine Liquiditätsprobleme erkennst UND wie du sie beseitigen kannst.

 

Hier gehts zu unserem Quick-Check : ‘Liquiditätsengpass erkennen’

 

Im Schnelltest beantwortest du 41 Fragen, die systematisch alle Unternehmensbereiche zum Thema Liquidität und Rentabilität überprüfen. Entsprechend deiner gewählten Antwort, wird aufgezeigt,

 

  • ob Liquiditätsengpässe kurz- oder mittelfristig drohen
  • ob Liquiditätsengpässe bestehen
  • in welchen Bereichen Handlungsbedarf zur Verbesserung der Liquidität besteht

 

Zu jeder Antwort gibt es eine konkrete und umsetzbarere Handlungsempfehlung zur Verbesserung.

Zur einfachen Orientierung gibt es je Bereich eine graphische Ampel-Auswertung, wie hoch der Handlungsbedarf je Bereich ist.

 

 

  • Rot steht für einen akuten Handlungsbedarf. Das bedeutet, du solltest wirklich schnell handeln und Maßnahmen einleiten. Je höher die rote Säule ist, umso mehr Bereiche gibt es zu verbessern.
  • Gelb steht ebenfalls für Handlungsbedarf und du solltest die empfohlenen Maßnahmen umsetzen. Auch wenn hier kein akuter Handlungsbedarf besteht, ist es wichtig sofort tätig werden. Nutze die Möglichkeit noch selbst agieren zu können, bevor du möglicherweise bei einer Engpasssituation nur noch reagieren kannst. Meist bleiben dann nur wenige und sehr oft auch ungünstige Alternativen übrig.
  • Grün bedeutet, dass du bereits eine gute Lösung für diesen Bereich hast.

 

Wenn du feststellst, dass deine Auswertung viele gelbe und rote Bereiche aufzeigt, damit ein umfangreicher und ggf. auch akuter Handlungsbedarf besteht und du hierzu eine zusätzliche Unterstützung möchtest, dann vereinbare mit uns eine 15-minütige kostenlose Situationsanalyse.

 

Wir klären in dem Gespräch:

    • welchen Beratungsbedarf du aufgrund deiner aktuellen Unternehmenssituation hast
    • wie wir dich dabei unterstützen können
    • ob du ggf. eine Beratungsförderung (Bund oder Länder) grundsätzlich nutzen kannst
    • welche Unterstützungsmöglichkeiten eine geförderte Unternehmensberatung bietet

Du kannst dann entscheiden, ob du mit uns zusammenarbeiten möchtest.

 

Hier gehts zum Überblick über die aktuellen Kreditmöglichkeiten der KfW zur Verbesserung der Liquidität.

Hier gehts zum Überblick der Beratungsförderung der BAFA.

 

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